Zníženie zdieľania nákladov, často označované ako SZP alebo subvencie zdieľania nákladov, je ustanovením zákona o dostupnej starostlivosti (ACA), ktorého cieľom je dosiahnuť lepšiu dostupnosť zdravotnej starostlivosti. Zníženie zdieľania nákladov zlepšuje zdravotné plány, ktoré sú k dispozícii oprávneným účastníkom, čím sa zvyšuje krytie a udržujú sa vreckové náklady nižšie, ako by boli inak. Cieľom je zabrániť tomu, aby boli ľudia nedostatočne poistení. nastane, keď je vystavenie osoby vreckovým peňaženstvom nereálne vysoké v pomere k jeho príjmu.
SDI Productions / Getty Images
Kto je oprávnený na zníženie zdieľania nákladov?
Zníženie zdieľania nákladov majú k dispozícii ľudia, ktorí si prostredníctvom výmeny kupujú svoje vlastné zdravotné poistenie, vyberajú si strieborný plán a majú príjem medzi 100% a 250% federálnej úrovne chudoby (dolná hranica je 139% v štátoch, ktoré expandovali Medicaid, pretože Medicaid je k dispozícii ľuďom s príjmom pod touto úrovňou).
Federálna úroveň chudoby sa každý rok mení, takže sa z roka na rok menia aj príjmové limity pre zníženie zdieľania nákladov. A rovnako ako dotácie na prémie, aj tieto počty vychádzajú z úrovne chudoby z predchádzajúceho roka (je to preto, že otvorená registrácia sa deje na jeseň, skôr ako sa zverejnia počty úrovní chudoby pre budúci rok; tieto počty sa zverejnia v januári, výmena však pokračuje používať čísla úrovne chudoby z predchádzajúceho roka do nasledujúceho otvoreného obdobia zápisu). Pre ľudí, ktorí sa prihlásia na zdravotné poistenie v roku 2020 a žijú v 48 susedných štátoch, predstavuje 250% úrovne chudoby 31 225 dolárov pre jedného jednotlivca a 64 375 dolárov pre štvorčlennú rodinu (úroveň chudoby je vyššia na Aljaške a Havaji, takže ľudia môžu zarobiť viac v týchto oblastiach a stále majú nárok na zníženie zdieľania nákladov).
Takmer vo všetkých štátoch majú deti nárok na program Medicaid alebo Program detského zdravotného poistenia (CHIP) s príjmom domácnosti do 200% úrovne chudoby a v niektorých štátoch oprávnenosť presahuje túto úroveň. Je teda dosť neobvyklé, aby sa na deti vzťahovali plány SZP, pretože výhody SZP (a prémiové dotácie) nemá k dispozícii osoba, ktorá má nárok na Medicaid alebo CHIP. Namiesto toho je bežné, že dospelí v domácnosti majú nárok na dávky SZP, zatiaľ čo deti majú namiesto nich nárok na lieky Medicaid alebo CHIP.
Domorodí Američania majú nárok na ďalšie zníženie zdieľania nákladov, ktoré úplne eliminuje ich hotové náklady, pokiaľ ich príjem domácnosti nepresahuje 300% úrovne chudoby.
Koľko ľudí získa zľavy na zdieľanie nákladov?
K roku 2019 malo zníženie podielu zdieľania nákladov viac ako 5,2 milióna ľudí, čo predstavovalo 52% všetkých ľudí zapojených do zdravotných plánov prostredníctvom celonárodných výmen.
Ako funguje znižovanie zdieľania nákladov?
Zníženia zdieľania nákladov v podstate znamenajú bezplatný upgrade vášho zdravotného poistenia. Ak máte nárok na zníženie zdieľania nákladov, možnosti plánu striebra, ktoré máte k dispozícii na burze, budú mať zabudované výhody CSR (ak nemáte nárok na CSR, uvidíte namiesto nich iba bežné plány striebra).
Programy zdravotného poistenia predávané na burzách sú kategorizované podľa úrovní kovu, pričom k dispozícii sú plány z bronzu, striebra a zlata (a v niektorých oblastiach aj plány z platiny). Úroveň obsahu plánu je určená poistno-matematickou hodnotou (AV), ktorú poskytuje, čo znamená percento celkových priemerných nákladov, ktoré program pokryje. Pravidelné strieborné plány majú poistno-matematickú hodnotu asi 70%, čo znamená, že pokryjú priemerne 70% celkových nákladov na zdravotnú starostlivosť pre štandardnú populáciu.
Ak však máte nárok na SZP, strieborné plány, ktoré máte k dispozícii, budú mať poistno-matematické hodnoty 73%, 87% alebo 94%, v závislosti od toho, ako je váš príjem domácnosti v porovnaní s federálnou úrovňou chudoby (FPL):
- Príjem medzi 100% a 150% FPL: Strieborný plán AV sa rovná 94%
- Príjem medzi 150% a 200% FPL: Strieborný plán AV sa rovná 87%
- Príjem medzi 200% a 250% FPL: Strieborný plán AV sa rovná 73%
Rovnako ako v prípade oprávnenosti na dotáciu na subvencie, aj oprávnenosť na SZP je založená na výpočte upraveného upraveného hrubého príjmu špecifického pre ACA (t. J. Nie je to to isté ako pri bežných upravených výpočtoch upraveného hrubého príjmu, na ktoré ste zvyknutí na iné daňové účely).
Z perspektívy má zlatý plán AV rovný zhruba 80% a platinový plán má AV rovný zhruba 90%, hoci platinové plány nie sú v mnohých oblastiach k dispozícii. Žiadatelia s príjmom domácnosti do 200% úrovne chudoby sa teda môžu prihlásiť do strieborných plánov, ktoré majú zabudované vylepšenia, vďaka ktorým sú takmer také dobré alebo lepšie ako platinové plány.
V rámci požiadaviek na poistno-matematickú hodnotu (ktoré sú stanovené pomocou podrobnej kalkulačky ustanovenej federálnou vládou) majú poisťovne dosť voľného priestoru, pokiaľ ide o to, ako sú plány koncipované. V plánoch budú teda značné rozdiely, a to aj v prípade plánov na rovnakej úrovni CSR. Je bežné vidieť odpočítateľné položky, ktoré sa pohybujú od 0 do 500 dolárov na úrovni 94% AV, aj keď plány môžu mať určite odpočítateľné položky nad touto úrovňou, v závislosti od toho, ako je zvyšok plánu navrhnutý z hľadiska copays a coinurance. Na úrovni AV 73% sa návrhy plánov drasticky nelíšia od bežných plánov striebra, takže je bežné vidieť odpočítateľné položky vo výške 5 000 dolárov alebo viac.
Plány SZP však musia obmedzovať maximálne čiastkové prostriedky na úrovniach, ktoré sú nižšie ako limity platné pre iné plány. ACA ukladá maximálny limit pre všetky plány, ktoré nezostali po vrecku (pre základné zdravotné prínosy v sieti). Limit sa každý rok upravuje o infláciu; v roku 2020 je to 8 150 dolárov pre jednotlivca a 16 300 dolárov pre rodinu. Je však potrebné, aby plány SZP mali nižšie horné hranice kapsy. Konkrétne sa maximálna povolená hotovosť znižuje o 67% pre zaregistrovaných s príjmom domácnosti medzi 100% a 200% úrovne chudoby a o 20% pre registrovaných s príjmom domácnosti medzi 200% a 250% úrovne chudoby . V roku 2020 to bude nasledovať nasledovné hotové krytky strieborných plánov:
- Príjem medzi 100% a 200% FPL: Maximálna výška vreckového je 2 700 dolárov pre jednotlivca a 5 400 dolárov pre rodinu.
- Príjem medzi 200% a 250% FPL: Maximálna výška vreckového je 6 500 dolárov pre jednotlivca a 13 000 dolárov pre rodinu.
Výhody SZP sú samozrejme oveľa významnejšie pre ľudí s príjmom do 200% úrovne chudoby. Po tomto bode - pokiaľ príjem domácnosti nepresiahne 250% úrovne chudoby - sú stále k dispozícii výhody SZP, sú však oveľa slabšie.
Ako sú financované zníženia zdieľania nákladov?
Zníženie zdieľania nákladov bývalo financované federálnou vládou, ktorá hradila zdravotným poisťovniam náklady na poskytovanie výhod SZP oprávneným prihláseným. To sa ale zmenilo na jeseň 2017, keď Trumpova administratíva prestala uhrádzať poisťovacím agentom náklady na zodpovednosť za podnikanie. Vyplynulo to z dlhotrvajúceho súdneho sporu, ktorý v roku 2014 podali snemovníci republikánov v súvislosti so skutočnosťou, že ACA osobitne nepridelil financovanie sociálnej zodpovednosti podnikov. Sudca sa v roku 2016 postavil na stranu snemovne republikánov, rozhodnutie však bolo pozastavené, kým sa proti nemu odvolala Obamova administratíva, a federálna vláda naďalej hradila poisťovniam náklady na zodpovednosť za sociálnu zodpovednosť.
Akonáhle však Trumpova vláda zastavila, že v októbri 2017 sa poisťovne a štátne regulačné orgány museli usilovne snažiť prísť na to, čo robiť. Poisťovatelia boli - a stále sú - zákonne povinní poskytovať plány CSR všetkým oprávneným prihláseným, ale federálna vláda im už nepreplácala náklady. To znamenalo, že náklady na SZP sa museli pripočítať k poistnému na zdravotné poistenie, rovnako ako akékoľvek iné náklady, ktoré poisťovne majú.
Pretože výhody SZP sú k dispozícii iba pri plánoch striebra, väčšina štátov povolila alebo nasmerovala poisťovne, aby pridali náklady na SZP iba k poistným na pláne striebra. To nakoniec skončilo tak, že sa zdravotné poistenie stalo dostupnejším pre väčšinu zaregistrovaných výmenníkov, pretože sa tým zvýšili prémie za plány striebra. Prémiové dotácie vychádzajú z nákladov na referenčný plán striebra v každej oblasti, takže vyššie prémie za strieborné programy vyústili do väčších prémiových dotácií. A tieto dotácie je možné použiť na plány na akejkoľvek kovovej úrovni (výhody SZP sú k dispozícii iba v prípade, že si vyberiete strieborný plán, ale prémiové dotácie je možné použiť pri bronzových, strieborných, zlatých alebo platinových plánoch).
Vo väčšine štátov sa náklady na CSR nepridávajú k bronzovým a zlatým plánom (alebo k platinovým plánom v oblastiach, kde sú k dispozícii). Takže väčšie dotácie na poistné - ktoré sú založené na vyššom poistnom na strieborný program nevyhnutnom na pokrytie nákladov, ktoré poisťovacím agentom vzniknú v rámci programu SZP - pokrývajú väčšiu časť poistného na plány na iných kovových úrovniach. To viedlo k tomu, že mnoho ľudí s nízkym až stredným príjmom mohlo v posledných rokoch získať bezplatné alebo takmer bezplatné bronzové plány (a v niektorých oblastiach sa môžu na programy so zlatom zadarmo alebo takmer zadarmo uchádzať aj zaregistrovaní používatelia s nízkym príjmom).
Koncom roku 2019 analýza spoločnosti Kaiser Family Foundation zistila, že 4,7 milióna nepoistených Američanov by malo nárok na bezplatné bronzové plány do roku 2020, ak by požiadali o krytie pri výmene. Otvorená registrácia zdravotných plánov do roku 2020 skončila, ale 11 štátov umožňuje nepoisteným obyvateľom ďalšiu šancu na registráciu v dôsledku pandémie COVID-19 a District of Columbia tiež dáva poisteným obyvateľom možnosť prihlásiť sa po podaní daňových priznaní za rok 2019.
HealthCare.gov je burza, ktorá sa používa v 38 štátoch, a na serveri HealthCare.gov však neexistuje špeciálne obdobie registrácie COVID-19. Obyvatelia v ktoromkoľvek štáte, ktorí stratia zdravotné poistenie, však majú nárok na špeciálne obdobie zápisu, počas ktorého sa môžu prihlásiť na zdravotné poistenie. A v každom štáte môžu ľudia, ktorí majú nárok na zdravotné poistenie zaregistrované prostredníctvom výmeny, využiť finančnú pomoc, ktorá je k dispozícii na základe ich príjmu (Medicaid alebo CHIP, zníženie zdieľania nákladov a dotácie na prémie).
Zosúladia sa zníženia zdieľania nákladov s daňovými priznaniami?
Na rozdiel od prémiových dotácií sa zníženia zdieľania nákladov v daňovom priznaní nezmieria. Dotácie na prémie sú daňovým úverom - aj keď si ho môžete vziať vopred, namiesto toho, aby ste čakali na jeho uplatnenie v daňovom priznaní. Preto je potrebné pri podávaní daní zosúladiť dotácie na poistné: Ak bola dotácia na poistné, ktorá vám bola v priebehu roka zaslaná vašej poisťovni, príliš veľká (na základe vášho skutočného príjmu za daný rok na rozdiel od predpokladaného príjmu) , ktorú ste odhadli pri registrácii), možno budete musieť časť alebo všetky vrátiť IRS. A na druhej strane, ak bola prémiová dotácia, ktorá bola vyplatená vo vašom mene, príliš malá (pretože váš príjem bol v skutočnosti nižší, ako ste predpokladali), IRS vám poskytne ďalšiu sumu ako refundáciu alebo ju odpočíta od výška dlžnej dane z príjmu.
Zníženie zdieľania nákladov je ale rôzne. Nie sú daňovým úverom, a dokonca aj keď federálna vláda uhrádzala poisťovniam priamo náklady na tieto dávky, neexistoval žiadny mechanizmus, ktorý by ľuďom umožňoval splácať akékoľvek náklady, ak by sa ich skutočný príjem líšil od projekcia príjmu, na ktorej bola založená ich spôsobilosť pre SZP.
Mali by ste sa prihlásiť do plánu so znížením zdieľania nákladov?
Ak si kupujete vlastné zdravotné poistenie a váš príjem domácnosti (vypočítaný podľa pravidiel ACA) nepresahuje 250% úrovne chudoby, všetky strieborné plány, ktoré máte k dispozícii, budú mať v sebe zabudované výhody SZP. Toto je založené na vašom plánovanom príjme na daný rok, ktorý bude vyžadovať dokumentáciu, keď sa skutočne zaregistrujete. Ako je uvedené vyššie, v závislosti od príjmu existujú tri rôzne úrovne výhod SZP.
Nie je od vás požadované, aby ste sa zaregistrovali do plánu s výhodami SZP. Ak máte nárok na CSR a zvolíte strieborný plán, automaticky získate výhody CSR. Môžete si však namiesto toho zvoliť bronzový alebo zlatý plán (alebo platinový plán, ak sú vo vašej oblasti k dispozícii) a vzdať sa výhod CSR.
Nie je tu správna odpoveď - všetko závisí od vašej konkrétnej situácie. Ak máte nárok na SZP, takmer určite máte nárok aj na dotácie na prémie. (Každý, kto má príjem do 250% úrovne chudoby, má nárok na dávky SZP. Nárok na dotácie na prémie sa rozširuje až na 400% úrovne chudoby, ale tiež závisí od toho, ako sú nedotované náklady programu porovnateľné s príjmami osoby. .) A vo väčšine štátov tieto prémiové dotácie robia bronzové plány obzvlášť lacnými - alebo dokonca bezplatnými - v závislosti od vášho príjmu. Bronzové plány však neobsahujú žiadne výhody SZP a budú mať zvyčajne oveľa vyššie odpočítateľné položky a hotové náklady ako dostupné strieborné plány, najmä ak váš príjem nepresahuje 200% úrovne chudoby (ako je uvedené vyššie). , Dávky SZP sú oveľa silnejšie pod touto úrovňou).
Možno budete musieť urobiť tvrdú voľbu: Možno budete mať možnosť zvoliť si bronzový plán, ktorý nemá vôbec žiadnu mesačnú prémiu (pretože prémiová dotácia pokrýva celú prémiu), alebo strieborný plán s integrovanými výhodami CSR. Najmä ak váš príjem nepresahuje 200% úrovne chudoby, výhody ponúkané strieborným plánom budú oveľa silnejšie. Odpočítateľná položka môže byť iba pár stoviek dolárov, alebo dokonca nula dolárov, na rozdiel od niekoľkých tisíc dolárov podľa bronzového plánu. A maximum z vrecka bude oveľa menšie. Budete však musieť platiť mesačné poistné. Vaša prémiová dotácia pokryje veľkú časť prémie, ale rozdiel v cene medzi dostupnými bronzovými a striebornými plánmi môže byť značný.
Otázka v tomto bode teda spočíva v tom, či by ste radšej chceli platiť mesačne v obchode viac za to, že máte oveľa lepšie zvládnuteľné hotové náklady, ak a kedy máte nárok. Rovnako ako pri väčšine vecí súvisiacich s poistením, ani tu neexistuje univerzálna odpoveď. Závisí to od vášho zdravotného stavu, od vašich pocitov z riadenia rizika a od vašich možností, ako pokryť potenciálne hotové náklady. Ak máte peniaze uložené na účte na sporenie v zdravotníctve alebo v iných prístupných aktívach, môžete sa cítiť dobre s bronzovým plánom zadarmo (a nezabúdajte, že vaše aktíva sa vôbec nezapočítavajú, keď máte nárok na prémiové dotácie a zníženie zdieľania nákladov) stanovené). Ak by ste však len ťažko prišli s peniazmi na pokrytie hotových nákladov, mohlo by mať zmysel platiť mesačné poistné za plán sociálnej zodpovednosti podnikov.
Najlepšie urobíte, keď si aktívne porovnáte všetky dostupné plány. Zvážte, čo budete platiť každý mesiac (po uplatnení vašej prémiovej dotácie), ako aj to, koľko zaplatíte za rôznu lekársku starostlivosť - vrátane návštev v kancelárii a inej ambulantnej starostlivosti, ale aj situácie s vysokými nákladmi, ako je pobyt v nemocnici. Ak máte problémy s porozumením politík, ktoré máte k dispozícii, obráťte sa na pomoc navigátora alebo sprostredkovateľa certifikovaného na burze. Keď získate všetky informácie, ktoré potrebujete, rozhodujte sa podľa toho, čo vám bude najlepšie vyhovovať. A uvedomte si, že ak sa váš príjem zmení neskôr v priebehu roka a spôsobí, že budete mať nárok na inú úroveň výhod SZP, budete mať v danom okamihu príležitosť zmeniť plány. Preto je dôležité, aby ste výmenu zmenili, ak sa váš príjem zmení počas roka.
.jpg)
