Čo to znamená, keď zdravotné poistenie poskytuje minimálnu hodnotu

Minimálna hodnota je obdobie zdravotného poistenia, ktoré vzniklo na základe zákona o cenovo dostupnej starostlivosti a používa sa na meranie toho, či plán sponzorovaný zamestnávateľom poskytuje komplexné zdravotné poistenie. Podrobnosti sú kodifikované v zákone v oddiele 26 US Code 36B. , ktorou sa stanovujú parametre oprávnenosti na daňový bonus (subvencia na prémie) spolu s ďalšími predpismi IRS, ktoré boli zverejnené v roku 2014.

Minimálna hodnota je koncept, ktorý sa vzťahuje na zdravotné poistenie sponzorované zamestnávateľom, a prémiové daňové úľavy sa používajú na vyrovnanie nákladov na individuálne zakúpené (tiež nazývané nezamestnávateľom sponzorované alebo neskupinové) zdravotné poistenie. Ale osoba, ktorá má nárok na dostupné zdravotné poistenie sponzorované zamestnávateľom s minimálnou hodnotou, nemá nárok na úľavy na dani z poistného na individuálnom trhu, čo je spôsob, ako sú tieto dva pojmy prepojené. A veľkým zamestnávateľom môžu hroziť finančné pokuty, ak zdravotné poistenie, ktoré ponúkajú, neposkytuje minimálnu hodnotu. Zloženie: 100% bavlna.

Najprv je užitočné objasniť niektoré často nejasné názvoslovie ACA: minimálna hodnota, minimálne základné krytie a základné zdravotné výhody sú tri rôzne koncepty. Tieto tri výrazy sa nedajú zameniť - všetky majú špecifické definície a funkcie v rámci ACA.

Minimálne základné pokrytie vs. základné zdravotné výhody

Minimálne základné krytie sa týka krytia, ktoré musí mať osoba, aby sa vyhla trestu individuálneho mandátu ACA. Washington, DC, Massachusetts, New Jersey, Kalifornia a Rhode Island majú svoje individuálne mandáty a súvisiace tresty, ale federálna pokuta sa od roku 2019 znížila na 0 dolárov.

Minimálne základné pokrytie nemusí nevyhnutne zodpovedať požiadavkám ACA. Napríklad zdravotné plány babičiek a dedkov nemusia byť úplne v súlade s ACA, ale považujú sa za minimálne základné krytie. A podľa definície sa všetky zdravotné plány sponzorované zamestnávateľom považujú za minimálne základné krytie - aj keď majú obmedzené výhody a neposkytujú minimálnu hodnotu.

Základné zdravotné výhody sú na druhej strane súborom 10 základných výhod, ktoré musia pokrývať všetky individuálne a malé plány, ak majú dátumy účinnosti od januára 2014 alebo neskôr (vo väčšine štátov „malá skupina“ znamená menej ako 50 zamestnancov, ale v Kalifornii, Colorade, New Yorku a Vermonte to znamená menej ako 100 zamestnancov.) Špecifiká toho, čo musí byť pokryté každou podstatnou výhodou pre zdravie, sú určené na štátnej úrovni podľa referenčného plánu každého štátu.

S výnimkou preventívnej starostlivosti veľké skupinové plány (čo znamená 50 a viac zamestnancov vo väčšine štátov alebo 100 a viac zamestnancov v Kalifornii, Colorade, New Yorku a Vermonte) nemusia poskytovať pokrytie základných zdravotných výhod, pretože existujú rôzne pravidlá dodržiavania ACA v závislosti od veľkosti podniku. Ak však veľký skupinový plán (s účinnosťou od januára 2014 alebo neskôr) skutočne pokrýva zásadný prínos pre zdravie, nemôže existovať žiadny doživotný ani ročný limit pre sumu v dolároch, ktorú program za túto výhodu zaplatí.

Všetky plány sponzorované zamestnávateľom sa považujú za minimálne základné krytie. Väčšina plánov sponzorovaných zamestnávateľom poskytuje minimálnu hodnotu a pokrýva väčšinu základných zdravotných výhod.

Je však možné, aby ste mali plán sponzorovaný zamestnávateľom, ktorý sa považuje za minimálne základné krytie, ale ktorý neposkytuje minimálnu hodnotu a / alebo nepokrýva niektoré základné zdravotné výhody.

Minimálna hodnota

Ak má zdravotný plán sponzorovaný zamestnávateľom poskytovať minimálnu hodnotu, musí platiť najmenej 60% celkových krytých nákladov podľa plánu a musí poskytovať „podstatné krytie“ stacionárnych služieb a služieb lekára.

Podmienky ACA

Podľa podmienok ACA - podľa oddielu 36B písm. C) bodu C) bodu ii) - by plán poskytoval minimálnu hodnotu, pokiaľ by platil najmenej 60% celkových krytých nákladov bez ďalších požiadaviek. existovali obavy, že niektorí veľkí zamestnávatelia poskytujú „chudé“ plány, ktoré toho veľa nepokrývajú, ale to by ešte zodpovedalo definícii poskytovania minimálnej hodnoty.

V novembri 2014 preto IRS zverejnila oznámenie 2014-69, ktoré pridalo požiadavku, že plán sponzorovaný zamestnávateľom musí obsahovať krytie lekárskych služieb a ústavnej starostlivosti, aby poskytoval minimálnu hodnotu.

Trh pre malé skupiny

Všetky zdravotné plány (s účinnosťou od januára 2014 alebo neskôr), ktoré sa predávajú na trhu s malými skupinami, poskytujú minimálnu hodnotu, pretože musia obsahovať základné prínosy pre zdravie (ústavná aj ambulantná starostlivosť sa považujú za základné prínosy pre zdravie) a pretože plány pre malé skupiny musia mať poistno-matematické hodnoty najmenej zhruba 60%.

Trh veľkej skupiny

Na trhu veľkých skupín môžu zamestnávatelia použiť kalkulačku minimálnej hodnoty vyvinutú HHS, aby zabezpečili, že pokrytie, ktoré ponúkajú, skutočne poskytuje minimálnu hodnotu.

Pokuty

Prečo na tom všetkom záleží? Je to dôležité pre veľkých zamestnávateľov, pretože aby sa zabránilo trestu mandátu zamestnávateľa zo strany ACA, musia ponúkať krytie, ktoré je dostupné a poskytuje minimálnu hodnotu. Záleží to aj na jednotlivcoch - ak majú prístup k plánu sponzorovanému zamestnávateľom, ktorý je dostupné a ktoré poskytujú minimálnu hodnotu, nemajú nárok na dotácie na poistné pri výmene zdravotného poistenia. Je však dôležité pochopiť rodinnú poruchu, pokiaľ ide o spôsob určovania cenovej dostupnosti.

Pre veľkých zamestnávateľov existujú dva rôzne sankcie, ktoré sa vzťahujú na zamestnávateľa. Prvý sa týka veľkých zamestnávateľov, ktorí neponúkajú aspoň nejaký druh zdravotného poistenia najmenej 95% svojich zamestnancov na plný úväzok a najmenej jeden týchto zamestnancov na plný úväzok končí zakúpením výmenného programu a nárokom na prémiovú dotáciu.

Druhá pokuta platí, ak je zamestnávateľrobíponúknuť krytie, ale nie je to cenovo dostupné a / alebo neposkytuje minimálnu hodnotu a najmenej jeden zamestnanec na plný úväzok nakoniec dostane na burze prémiovú dotáciu. Výška pokuty za mandát zamestnávateľa je indexovaná, takže sa každý rok zvyšovala.

Minimálna hodnota a vaše pokrytie

Ak získate zdravotné poistenie u zamestnávateľa, je veľká šanca, že poskytuje minimálnu hodnotu. A ak váš zamestnávateľ ponúka krytie, ale rozhodli ste sa, že sa na pláne nezúčastníte, stále je veľká šanca, že plán, ktorý ponúka váš zamestnávateľ, poskytuje minimálnu hodnotu.

Plány malých skupín (pokiaľ nie sú starými otcami alebo babičkami, ktoré sa stávajú čoraz vzácnejšími) poskytujú minimálnu hodnotu kvôli spôsobu, akým musia byť navrhnuté tak, aby vyhovovali zákonu o dostupnej starostlivosti.

Veľkí zamestnávatelia majú tendenciu chcieť sa vyhnúť trestu mandátu zamestnávateľa a zvyčajne ponúkajú pomerne silné krytie v snahe vytvoriť balík konkurenčných výhod.

Môžete sa poradiť so svojím zamestnávateľom a zistiť, či zdravotný plán, ktorý vám ponúkajú, poskytuje minimálnu hodnotu. Ak sa ukáže, že to tak nie je, máte možnosť to odmietnuť a požiadať o krytie na výmene zdravotného poistenia vo vašom štáte. Môžete získať dotácie na poistné (a dotácie na zdieľanie nákladov), ak vám váš príjem robí nárok na ich.

Na objasnenie môžete odmietnuť plán zamestnávateľa a prihlásiť sa do programu prostredníctvom výmeny bez ohľadu na to, či plán zamestnávateľa poskytuje minimálnu hodnotu. Ale ak plán vášho zamestnávateľa poskytuje minimálnu hodnotu a je považovaný za cenovo dostupný, nebudete mať nárok na dotácie pri výmene, bez ohľadu na váš príjem).