Flexibilný výdavkový účet je výhoda, ktorú môže ponúkať váš zamestnávateľ a ktorá vám umožní vyčleniť si peniaze počas kalendárneho roka na úhradu zdravotných alebo liečebných nákladov plus ďalšie kvalifikované výdavky, ako sú napríklad poplatky za starostlivosť o deti. Kľúčom je vedieť, ako najlepšie odhadnúť, koľko peňazí si máte odložiť, a potom maximalizovať ich použitie, aby ste o žiadne z týchto peňazí neprišli.
Prehľad
Hero Images / Getty Images
Každý rok, keď počas otvoreného obdobia registrácie určujete, ktorý plán zdravotného poistenia je pre vás ten pravý, zamestnávateľ vám tiež môže umožniť zriadenie flexibilného výdavkového účtu. Aby ste to dosiahli úspešne, mali by ste pochopiť, ako maximalizovať využitie flexibilného výdavkového účtu (FSA).
Maximalizácia vašich úspor pomocou FSA nemusí byť zložitá. Tu je niekoľko krokov, ktoré vás prevedú určením toho, čo bude najpresnejšie vyňatie prostriedkov z produkcie z platieb:
- Poznať pravidlá IRS o úradoch FSA
- Zistite, koľko peňazí budete potrebovať na pokrytie budúcich výdavkov (FSA)
- Vykonajte matematiku na určenie vašej strany FSA
- Posledný krok - zabránenie strate vašich peňazí v budúcom roku
(Poznámka: Nemýľte si flexibilný výdavkový účet (FSA) s účtom zdravotného sporenia (HSA). Pravidlá a použitie sa líšia.
Poznajte pravidlá IRS o úradoch FSA
Heath Korvola / DigitalVision / Getty Images
Medzi inými pravidlami Internal Revenue Service (IRS) existujú dva hlavné body, ktoré treba vedieť o FSA:
- Určíte celkovú sumu peňazí, ktorú očakávate, že počas kalendárneho roka miniete na kvalifikáciu hotových výdavkov (pozri ďalej.). Táto suma sa vydelí počtom výplat, ktoré dostanete za rok, a táto suma bude odpočítané, potom vložené do vášho účtu FSA. Niektorí zamestnávatelia platia príspevky do zamestnaneckých finančných úradov. V takom prípade sa suma odobratá z vašej výplaty zníži o sumu, ktorú prispieva váš zamestnávateľ.
Pretože peniaze odpočítané z vašej výplaty vychádzajú skôr, ako budete platiť dane, ušetríte množstvo peňazí, ktoré by vás vaše dane stáli. Suma, ktorú ušetríte, závisí od vášho daňového pásma a ďalších odpočtov. Príklad: ak sa nachádzate v 25% daňovom pásme a do FSA vložíte 1 000 dolárov, možno ušetríte na daniach 250 dolárov. - Pokiaľ tieto peniaze miniete iba na oprávnené výdavky, nikdy z nich nebudete platiť dane. Nebudete mať možnosť minúť ich na akýkoľvek iný druh výdavkov, však ...
- Ak neutratíte všetky peniaze, ktoré boli vložené na váš úrad FSA pred koncom roka, v ktorom boli vložené, tieto peniaze stratíte. Nemôžete to preniesť z roka na rok.
Preto, pretože viete, že to môže byť veľký šetrič peňazí, ak vyčerpáte všetky peniaze na účte, budete pravdepodobne veľmi opatrne odhadovať sumu, ktorá je vyhradená na vašom FSA. Chcete vložiť čo najviac peňazí, aby ste dosiahli čo najväčšiu daňovú úľavu, ale chcete si byť istí, že nevložíte ani cent navyše, aby ste na konci roka neprišli o žiadne peniaze.
Určite si, koľko peňazí budete potrebovať na pokrytie výdavkov v budúcom roku
Terry Vine / Blend Images / Getty Images
Rovnako ako ste odhadli svoje náklady na zdravotnú starostlivosť na určenie vašej najlepšej možnosti zdravotného poistenia počas otvorenej registrácie, budete chcieť zistiť najlepší odhad svojich hotových liečebných nákladov (a ďalších výdavkov na kvalifikáciu) v priebehu budúceho roka. V tomto zozname budú zahrnuté všetky tie zdravotné a zdravotné náklady, ktoré váš poisťovateľ nepokrýva, ako napríklad zrakové, zubné, batérie do načúvacích prístrojov a ďalšie desiatky.
IRS vedie zoznam výdavkov na zdravotnú starostlivosť a kvalifikáciu, ktoré sa môžu z roka na rok meniť. Upozorňujeme, že úrady FSA tiež umožňujú pomocné lekárske ošetrenie ďalších nelekárskych výdavkov.
Pokiaľ je to možné, urobte si zoznam možných výdavkov. Vytvorte pre seba a svoju rodinu scenár, ktorý sa stane odhadom, s ktorým budete pracovať. Uveďte sumy, ako je počet lekárskych vymenovaní, ktoré by každý člen rodiny mohol dosiahnuť v priemere za kalendárny rok, vynásobený spoluúčasťou za každé z nich. Nosí niekto z vašej rodiny okuliare alebo kontakty? Zistite, aké sú vaše hotové náklady. Platíte za zubné krytie z vlastného vrecka? A čo antikoncepcia? Zahrňte tieto náklady aj do svojho zoznamu.
Poznámka: Pravidlá sa začali meniť od daňového roku 2011 - väčšina voľnopredajných liekov sa už nepovažuje za oprávnené výdavky, pokiaľ na ne nemáte lekársky predpis. Preto by ste ich nemali počítať, keď určujete, koľko ušetríte na svojom FSA.
Vykonajte matematiku na určenie vašej strany FSA
Jonathan Bielaski / Light Imaging / First Light / Getty Images
Teraz, keď máte najlepší odhad, aké budú vaše celkové náklady na kvalifikačné výdavky v danom roku, môžete pomocou nej matematiku robiť dvoma smermi, jedným konzervatívnym a jedným, ktorý by sa mal priblížiť k tomu, čo v skutočnosti miniete:
- Konzervatívnejším prístupom je zaistenie toho, že si odložíte menej, ako si myslíte, že miniete, aby ste na konci roka neprišli o žiadne peniaze. Ak miniete viac, ako ste vyčlenili, znamená to, že z týchto mimoriadnych výdavkov zaplatíte daň, pretože nebudú zahrnuté do rezervy FSA. Ak je to váš prístup, ktorý chcete zvoliť, vynásobte svoj odhad 80% alebo 90%, aby ste dosiahli sumu vyčlenenú FSA, ktorú nahlásite zamestnávateľovi.
- Riskantnejším prístupom je nahlásiť celú odhadovanú sumu zamestnávateľovi, aj keď si nie ste istí, či ju celú minúť. To vám umožní najväčšiu daňovú výhodu.
Keď sa priblížite ku koncu roka a ak ste na svojom účte neminuli všetky peniaze, existuje niekoľko stratégií, ktoré vám pomôžu minúť ich, aby neprepadli.
Aj keď neminiete všetko, rozdiel pravdepodobne urobí odpočítanie dane zo sumy, ktorú ste neutratili. V príklade vyššie ste na daniach ušetrili 250 dolárov. Pokiaľ utratíte viac, ako je váš odhad mínus týchto 250 dolárov, získate výhodu zo svojho FSA.
V obidvoch prípadoch, keď ste sa dozvedeli svoje číslo, váš zamestnávateľ vydelí celkovú sumu FSA, ktorú poskytnete, počtom výplat, ktoré dostanete za jeden rok. To je suma, ktorá sa odpočíta z každej výplaty - a to je suma, z ktorej už nebudete musieť platiť dane.
Predchádzanie strate vašich vyplatených peňazí FSA v budúcom roku
Steve Debenport / E + / Getty Images
Existuje jeden posledný, dôležitý krok k maximalizácii využitia vášho flexibilného výdavkového účtu:
Vytvorte si poznámku do kalendára, aby ste do polovice októbra budúceho roka skontrolovali svoje využitie FSA. Vaša kontrola vám povie, aké kroky máte podniknúť, ak sa vám minuli peniaze alebo ak riskujete stratu časti peňazí, ktoré ste si odložili.
Ak nebudete mať dostatok peňazí na úhradu zostávajúcich termínov, receptov na lieky a ďalších, potom určte, ktoré výdavky môžete odložiť na nasledujúci rok. Nezabudnite ich zahrnúť do svojho odhadu na nasledujúci rok, keď budete robiť úpravy, ktoré chcete vo svojom FSA vykonať.
Ak zistíte, že vám možno zostanú peniaze, urobte si schôdzky, ktoré ste zaúčtovali, podľa odhadov, ale ďalej ste ich nedodržiavali. Napríklad ste mohli do vízie pridať schôdzky pre členov rodiny, ktorí ešte neboli u očného lekára. Alebo vám lekár odporučil skríningový test, do ktorého sa môžete zapojiť do konca roka. Tu nájdete niekoľko stratégií, ako minúť všetky nevyužité peniaze, ktoré ste odložili z rezervy FSA, pokiaľ ste ich doposiaľ neutratili.
A áno, peniaze môžete minúť aj na výdavky na zdravie, ktoré ste nezahrnuli do pôvodného zoznamu, a predložiť ich na úhradu. Môže sa vám napríklad stať, že narazíte na zdravotný problém, ktorý ste pri odhadovaní svojho stavu nemohli predpokladať. IRS nezaujíma, aké sú tieto výdavky, pokiaľ sú uvedené v zozname oprávnených výdavkov.
Na záver si tento článok dajte do záložiek na budúci rok! Matematiku budete opakovať znova a je to dobrý nástroj, ktorý vám pomôže presne odhadnúť.
