Váš flexibilný výdavkový účet (FSA) po strate zamestnania

Máte lekársky flexibilný výdajový účet (FSA), ktorý vám prepláca zdravotné náklady, ako je odpočítateľná položka zdravotného poistenia, splátky a spoluúčasť? Chystáte sa prepustiť, ukončiť prácu alebo odísť do dôchodku? Vedieť, čo sa stane s vašim flexibilným výdavkovým účtom, keď stratíte prácu, vám pomôže urobiť inteligentné rozhodnutia.

Váš FSA je prepojený s vašou prácou

Vaše možnosti používať FSA súvisia s vašou prácou. Ak však máte nárok na pokrytie vášho FSA pokračovaním v COBRA, budete pravdepodobne môcť naďalej používať svoj FSA aj po strate alebo ukončení práce.

Ak je k dispozícii rozšírenie COBRA pre vaše FSA, je potrebné mať na pamäti, že váš bývalý zamestnávateľ nebude vo vašom mene zodpovedať príspevkom FSA, aj keď to urobil, keď ste boli zamestnaný. Namiesto toho budete platiť tieto príspevky z peňazí po zdanení plus 2% administratívneho poplatku.

Voľba COBRA pre FSA teda nemá nepretržitú daňovú výhodu, okrem možnosti požiadať o preplatenie finančných prostriedkov, ktoré v prípade straty zamestnania ešte zostali v FSA.

Peniaze vo FSA po skončení práce

Peniaze, ktoré vo vašom FSA zostanú nevyužité, idú zamestnávateľovi po ukončení alebo strate zamestnania, pokiaľ na to nemáte nárok a nevyberiete si pokračovacie krytie COBRA vášho FSA.

Aj keď budete môcť pokračovať v FSA s COBRA, vaše peniaze FSA sa nemôžu použiť na zaplatenie mesačného poistného na zdravotné poistenie COBRA, ani sa nemôžu použiť na poistné na zdravotné poistenie, ktoré nie je COBRA, napríklad také, ktoré sa poskytujú v zdravotníctve každého štátu. výmena poistenia.

Ak nemáte oprávnenie pokračovať vo svojom FSA cez COBRA, mali by ste sa pokúsiť vyčerpať peniaze vo svojom účte flexibilných výdavkov pred ukončením práce, aby ste o peniaze neprišli.

Vyčerpanie peňazí FSA a ešte viac

Povedzme, že v marci odchádzate zo zamestnania a chcete vyčerpať svoje FSA. Dobrou správou je, že je možné vziať z vášho FSA viac peňazí, ako do nich vložíte. Ako?

Váš úrad FSA zaplatí oprávnené výdavky na zdravotnú starostlivosť až do výšky sumy, ktorou ste sa zaviazali prispievať za celý rok, aj keď ste doposiaľ toľko neprispeli. IRS obmedzuje sumu, ktorou môžu zamestnanci každý rok prispievať do svojich FSA, a zamestnávatelia môžu uložiť nižšie horné hranice, ak sa tak rozhodnú.

Zamestnanci sa môžu rozhodnúť prispievať do maximálnej výšky povolenej v rámci ich plánu, musia však určiť svoju výšku príspevku pred začiatkom roka plánu a počas roka ho nemôžu meniť, pokiaľ nemajú kvalifikačné podujatie.

2020-2022 Upravené pravidlá COVID-19

Na roky 2020 a 2021 (a v niektorých prípadoch aj na rok 2022) IRS uvoľnila tieto pravidlá týkajúce sa pandémie COVID-19:

• Zamestnávatelia môžu (ale nie sú povinní) dať zamestnancom možnosť začať, zastaviť alebo zmeniť svoje výšky príspevku FSA v polovici roka bez udalosti, ktorá je predmetom kvalifikácie (pôvodne sa to týkalo iba zmien plánu v roku 2020, ale zákon o rozpočtových prostriedkoch, ktorý bol uzákonený. koncom roku 2020 predĺžila toto ustanovenie aj na plánované roky 2021).
• IRS umožnil zamestnávateľom predĺžiť odkladné lehoty alebo naplánovať roky, ktoré sa majú skončiť niekedy v roku 2020, a zamestnancom sa tak do konca roku 2020 umožnilo použiť zostávajúce prostriedky FSA.
• V rokoch plánu, ktoré sa skončili rokom 2020, sa nevyužité sumy môžu preniesť do roku 2021 bez obmedzenia výšky prenesenej sumy. A v rokoch plánu, ktoré končia rokom 2021, je možné nevyužité sumy preniesť do roku 2022 bez obmedzenia výšky prenesenej sumy.

Povedzme, že ste súhlasili s prispením 2 000 dolárov v priebehu roka. Do februára ste prispeli sumou asi 333 dolárov, keď si zlomíte zápästie. Váš úrad FSA vám uhradí celých 2 000 dolárov, ktoré ste v danom roku prisľúbili prispieť (za predpokladu, že máte toľko zdokumentovaných výdavkov na lekársku starostlivosť v hotovosti), aj keď ste doteraz na príspevkoch FSA zarobili iba 333 dolárov.

Ak potom ukončíte prácu alebo začiatkom marca prepustíte, nemusíte platiť rozdiel 1 667 dolárov späť. Nepočíta sa to ani ako zdaniteľný príjem.

Čo sa stane s 1 667 dolárov, ktoré ste mali prispieť, ale neprispeli? Váš zamestnávateľ za to získa finančný trh vo výške 1 667 dolárov. Ale necítite sa príliš previnilo. Tieto zamestnávateľské náklady sú kompenzované nevyužitými prostriedkami, ktoré zamestnávateľovi na konci roka prepadnú v prospech iných zamestnancov.

V závislosti na pravidlách zamestnávateľa môže byť do FSA prenesených až 500 dolárov do nasledujúceho roku alebo váš zamestnávateľ môže zamestnancom umožniť ďalšie dva a pol mesiaca po skončení roka vyčerpať zvyšné prostriedky FSA - ale iné ako tieto výnimky, prostriedky FSA zostávajúce na účte prepadávajú každý rok. (Ako už bolo uvedené vyššie, existujú výnimky z týchto limitov na roky plánu, ktoré sa končia v rokoch 2020 a 2021, čo umožňuje preniesť neobmedzené prostriedky do roku 2021 a / alebo 2022. Je to spôsobené pandémiou COVID-19 a potom sa plánuje návrat k normálnym limitom.)

Spôsoby použitia fondov FSA

Ak nie ste chorí, nemusíte mať obavy. Existuje mnoho spôsobov, ako rýchlo minúť svoje peniaze FSA. Tu je niekoľko možností, ktoré vám pomôžu zabrániť prepadnutiu peňazí, ktoré zostali vo vašom FSA, keď opustíte zamestnanie.

Získajte kontroly

Získajte kontrolu - alebo niekoľko. Uistite sa, že máte aktuálne informácie o svojej ročnej fyzickej hodnote, a obráťte sa na iných lekárov, ktorí dohliadajú na akúkoľvek liečbu, ktorú dostávate.

Podľa ACA nie sú náklady na širokú škálu preventívnej starostlivosti (pokiaľ váš plán nie je starý), ale sú tu aj ďalšie služby, ktoré môžu byť poskytnuté počas návštevy wellness centra a budú spoplatnené.

Kúpte si nové okuliare

Teraz je ten správny čas na to, aby ste si skontrolovali oči a kúpili si toľko párov okuliarov (alebo kontaktov), ​​koľko si myslíte, že v blízkej budúcnosti budete potrebovať. A nezabudnite na slnečné okuliare! Pokiaľ slnečné okuliare obsahujú predpis na korekciu videnia, môžete ich kúpiť pomocou prostriedkov FSA.

Doplňte zásoby liekov a osobnej starostlivosti

Veľa predmetov na predaj na regáloch v miestnej drogérii je možné kúpiť z prostriedkov FSA. A vďaka zákonu o starostlivosti, ktorý bol prijatý v roku 2020, sa tento zoznam rozširuje o položky bez lekárskeho predpisu a výrobky osobnej starostlivosti.

OTC a menštruačné výrobky sú teraz oprávnené na FSA

Pravidlá implementované v roku 2020 v dôsledku pandémie COVID-19 rozšírili zoznam produktov vhodných pre FSA. Voľnopredajné lieky a menštruačné prostriedky si teraz môžete kúpiť z prostriedkov FSA.

Táto zmena pravidla je trvalá. Nie je to len na dobu trvania havarijného obdobia COVID-19 a bola urobená aj so spätnou platnosťou k začiatku roku 2020.

Pred zákonom o starostlivosti o zdravie sa dali voľne predajné lieky kúpiť iba z prostriedkov FSA, ak vám lekár predpísal predpis, ale už to tak nie je.

FSA Store má vyhľadávací nástroj, kde môžete zadať typ produktu, ktorý potrebujete, a dá vám vedieť, či môžete na jeho kúpu použiť peniaze FSA. Existuje veľmi široká škála produktov vhodných pre FSA, ktoré všetci pravidelne používame, a ktoré je možné zhromaždiť, ak potrebujete vyčerpať prostriedky FSA.

Veci ako obväzy, teplomery, vložky do topánok, kondómy, tehotenské testy, krémy na opaľovanie, tampóny a menštruačné vložky, ako aj voľne predajné lieky, je možné kúpiť za peniaze, ktoré sa nachádzajú vo vašom FSA - určite lepšia voľba ako iba prepadnutie peňazí.

Terapia duševného zdravia

Ľudia často zisťujú, že chcú navštíviť terapeuta v oblasti duševného zdravia, ale nemôžu nájsť toho, ktorý by akceptoval ich zdravotné poistenie. Peniaze FSA však môžete použiť na úhradu starostlivosti o duševné zdravie, pokiaľ sa to považuje za medicínsky nevyhnutné (tj. Skôr než za všeobecný blahobyt).

V závislosti od okolností možno budete musieť získať list lekárskej nevyhnutnosti, aby ste mohli použiť svoje prostriedky FSA, takže predtým, ako na liečbu budete počítať so svojimi prostriedkami FSA, položte otázky a pochopte, čo je potrebné.

Voliteľné liečby

Uvažovali ste o nejakom chirurgickom alebo inom lekárskom ošetrení, ale odložili ste ho na pohodlnejší čas? Teraz je čas. V závislosti od vášho plánu môžete byť schopní použiť peniaze vo svojom FSA na zaplatenie lekársky nevyhnutných procedúr, ako je akupunktúra a chiropraktická starostlivosť.

Môžete si vziať so sebou HSA

Ak váš zamestnávateľ ponúka plán odpočítateľného zdravia (HDHP) s kvalifikáciou HSA a zaregistrujete sa doň, budete mať možnosť vložiť peniaze na účet zdravotného sporenia (HSA).

Systém HSA vám rovnako ako FSA umožňuje ušetriť peniaze pred zdanením a platiť tak zdravotné náklady. Ale daňové výhody HSA sú oveľa silnejšie ako výhody FSA. Existuje veľa rozdielov medzi FSA a HSA, a to napriek skutočnosti, že sú daňovo zvýhodneným spôsobom platby liečebných nákladov.

Ak máte HSA a odídete zo zamestnania, peniaze idú s vami. To je pravda, aj keď peniaze vo vašom HSA vložil zamestnávateľ vo vašom mene (na rozdiel od vašich vlastných príspevkov).

A v prípade HSA neexistuje pravidlo „použite to alebo stratte“, takže ak ste nepotrebovali použiť svoje prostriedky HSA na lekárske výdavky a vy (a / alebo váš zamestnávateľ) prispievate do HSA peniaze už niekoľko rokov, máte môže mať na účte dobrú úsporu.

Po odchode zo zamestnania sú všetky tieto peniaze stále vaše. Ak prejdete na nový HDHP (alebo si ponecháte svoj existujúci HDHP cez COBRA), môžete naďalej vkladať peniaze do svojho HSA.

Ak prejdete na nový plán zdravotného poistenia, ktorýnie jeHDHP (možno váš nový zamestnávateľ ponúka iba zdravotný plán, ktorý nemá kvalifikáciu HSA), nemôžete do svojho HSA prispievať ďalšími peniazmi (pokiaľ znova nebudete mať pokrytie HDHP). Môžete však naďalej vyberať peniaze z HSA na pokrytie hotových liečebných nákladov podľa nového plánu.

Ak máte HSA, nemusíte sa snažiť vyčerpať peniaze na účte, keď plánujete opustiť zamestnanie - alebo na konci každého roka.

Ďalšou výhodou HSA oproti FSA je, že ak máte v HSA peniaze, keď odchádzate zo zamestnania, môžete použiť prostriedky HSA na zaplatenie poistného COBRA alebo poistného na zdravotné poistenie plateného počas poberania dávok v nezamestnanosti. finančné prostriedky sa nikdy nemôžu použiť na úhradu akýchkoľvek druhov poistného na zdravotné poistenie bez ohľadu na situáciu.